国有企业内部审计制度范本.docx

... 稻壳文库——海量公文资料，关注立即下载www.docwk.com国有企业内部审计制度范本第一章总则第一条为加强对公司及所属单位的内部审计监督，发挥内部审计在日常经营管理中的事前风险防范作用、事中预警作用和事后监督作用，促进企业持续健康发展。根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于公司及所属单位开展的各项内部审计工作。第三条主要应对的风险：(一)内部审计职责不明确。(二)内部审计工作程序不规范，影响审计工作质量。(三)内部审计人员不认真履行职责，损害国家利益、组织利益和内部审计职业声誉。(四)被审计单位采用违法违规手段，损害或谋取企业利益或为个人带来不正当利益的行为。第四条本制度所称内部审计，是...